Нести материальную ответственность за причиненный ущерб. Аналитика публикации

Тип денег – подразделение денег по природно-функциональному признаку (товарно-счётный (порождён товарным обращением); монетно-весовой (порождён монетным обращением и появлением института – Монетного Двора); кредитно-бумажный (эмиссионный) - основан на обязательствах эмитента (на доверии).

Форма денег – внешнее выражение определённого типа денежных средств или внешнее очертание.

Вид денег – конкретизация способов воплощения денежных средств.

• Деньги разрешают противоречие между потребительной и меновой стоимостью.
• Деньги способствуют развитию обмена, появлению посредников (средство накопления).
• Деньги способствуют разделению труда (средство обращения, средство платежа).
• При помощи денег происходит учёт результатов функционирования экономики и её субъектов (сравнение денежных показателей - мера стоимости).
• Деньги являются носителем выбора, позволяют приобрести то, что предлагает рынок.
• Деньги способствуют накоплению капитала и формированию капиталистических отношений (средство накопления).
• Деньги способствуют стабилизации цен, экономии времени и труда (в сравнении с бартером).
• Деньги обеспечивают связь товаропроизводителей в единый народно-хозяйственный механизм.
• Деньги способствуют распределению и перераспределению продуктов посредством создания различных фондов.
• Деньги – инструмент регулирования экономики.

Основные понятия и термины: деньги, формы стоимости, мера стоимости, средство обмена, накопление, мировые деньги, потребительная стоимость, меновая стоимость, средство платежа., бумажные деньги, кредитные деньги.

Деньги - специфический товар, который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг. По самой распространённой версии, русское слово «деньги» произошло от тюркского «тенге».

До появления денег был бартер - прямой безденежный обмен товарами. Деньги возникли при переходе от натурального хозяйства к производству товаров. В различных регионах мира использовали в качестве денег различные вещи (товарные деньги): скот, меха, шкуры животных, жемчужины. Позднее в качестве денег стали использовать золото и серебро , сначала в виде слитков, а затем в виде монет.

Постепенно золотые и серебряные монеты вытеснили остальные товары из обращения в качестве денег. Это связано с удобством их хранения, дробления и соединения, относительной большой стоимостью при небольшом весе и объёме, что очень удобно для обмена.

Благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарам на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара, а второй в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте.

Функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса. Товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы, как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.

В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров. Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При зтом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота независимо от наличия золотого обеспечения.

ВИДЫ ДЕНЕГ

У денег чрезвычайно много разновидностей. В каждом виде денег имеются подвиды, объединяющие их многообразные формы. Они различаются и типом денежного материала, и способами обращения, и использованием, и учетом денежной массы, и возможностями превращения одних видов в другие. Но исторически выделяют четыре основных вида денег: товарные, обеспеченные, фиатные и кредитные.

Товарные деньги (натуральные, вещественные, действительные, настоящие) - это продукты, обладающие самостоятельной стоимостью и полезностью. Они включают все виды товаров, которые выступали эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, и т.п.), а также металлические деньги - медные, бронзовые, серебрянные, золотые полновесные монеты.

Обеспеченные деньги (разменные, представительские) могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определенного продукта или товарных денег, например на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями товарных денег.

Фиатные деньги (символические, бумажные, декретированные, ненастоящие) не имеют самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Они не имеют ценности, но способны выполнять функции денег, поскольку государство принимает их в качестве уплаты налогов, а также объявляет законным платёжным средством на своей территории. На сегодня основной формой фиатных денег являются банкноты и безналичные деньги, находящиеся на счете в банке.

Кредитные деньги - это права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц специальным образом оформленный долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги, которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Оплата по таким долгам обычно производится в определённый срок.

Выделяют также такие виды денег, как полноценные и неполноценные; наличные и безналичные.

Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, позволяющей формировать их покупательную способность. Покупательная способность, в свою очередь, адекватна внутренней стоимости денег, определяемой условиями их воспроизводства. Полноценные деньги подразделяются на товарные и металлические.

Неполноценные деньги не имеют товарной стоимости и могут быть обеспеченными и необеспеченными; хартальными и денежными суррогатами (в зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков). Неполноценные деньги, обеспеченные товарами или валютными металлами, считаются представителями полноценных денег и, не имея собственной стоимости, обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость – мера покупательной стоимости, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие обмена на полноценные. Поскольку необеспеченные деньги не имеют обеспечения, они не обмениваются на золото или валютные металлы и являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним субъектов хозяйствования.

Хартальные – виды неполноценных денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством.

Наличные деньги – это те, что находятся на руках у населения и обслуживают розничный товарооборот, а также личные платежно-расчетные операции. Таким образом, наличность - это металлические и бумажные деньги, которые передаются из рук в руки в натуральном виде.

Безналичные деньги - это основная масса денежных средств на банковских счетах . Их также называют депозитными или кредитными деньгами безналичного расчета.

Формой денег называют внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Различают следующие формы денег: металлические, бумажные, кредитные, вексель, банкнота, депозитные, чеки, безналичные, электронные.

МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ДЕНЬГИ

Из многих видов товарных денег выделились драгоценные металлы , которые постепенно стали универсальной формой денег. Они не портились с течением времени и легко делились на части. Эти металлы обладали одновременно высокой стоимостью и относительно широкой распространенностью (они встречаются практически во всех регионах планеты, но в малой концентрации).

Примерно в конце 7 века до н. э. в Лидии (Малая Азия) были изобретены монеты – круглые слитки драгоценных металлов, чьи стандарты гарантировались государственной чеканкой. Монеты быстро стали универсальным средством обмена для большинства цивилизаций Старого Света. Поскольку золотые и серебряные монеты обладали собственной ценностью, их можно было использовать во всех странах, где были в ходу металлические деньги. Однако каждое государство стремилось чеканить собственную монету, демонстрируя этим свой суверенитет.

Металлические деньги являются действительными деньгами, т.е. у них номинальная стоимость соответствует реальной стоимости или стоимости металла, из которого они изготовлены.

БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ

Исторически бумажные деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. На начальном этапе они выпускались государством наряду с золотыми монетами и с целью их внедрения обменивались на них. Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом. Бумажные деньги выполняют лишь две функции, являясь средством обращения и средством платежа. Государство, постоянно испытывающее недостаток в финансовых ресурсах, как правило, увеличивает выпуск бумажных денег без учета товарного обращения и платежного оборота. Отсутствие золотого обмена делает их непригодными к выполнению функции сокровища и излишек их не может сам уйти из обращения.

КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где они выступают обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Ссуда выдается под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах.

Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре-эквиваленте. Их выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитных операций. Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель

Вексель - первый вид кредитных денег, возникший в результате торговли с рассрочкой платежа. Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору.

В настоящее время имеются также казначейские векселя, которые выпускаются государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия. Платежная гарантия векселя возрастает при акцепте (согласии) банком – это акцептованный вексель.

Особенностями векселя являются:
абстрактность - на векселе не указан вид сделки;
бесспорность - обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;
обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств;
вексель обслуживает только оптовую торговлю, в которой сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами;
в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц.

Банкнота

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность.

Банкнота от векселя отличается:
1. По срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3-6 месяцев), банкнота - бессрочное долговое обязательство.
2. По гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т. е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:
1. По происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа.
2. По методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов, банкноты - центральный банк.
3. По возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк, бумажные деньги не возвращаются.
4. По разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

В настоящее время банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки , обмена иностранной валюты на банкноты, данной страны.

Современные банкноты не размениваются на золото и не всегда обеспечены товарами. В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства.

Депозитные деньги

Это числовые записи на счетах клиентов в банке. Они появляются при предъявлении владельцами веселя к его учету в банке. Банк вместо выплаты банкнотами за вексель открывает у себя счет, с которого осуществляется платеж путем их списания.

Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мерой стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения.

Депозит, как и вексель, имеет двойную природу. С одной стороны это денежный капитал, а с другой стороны платежное средство. Разрешение противоречия депозита между функцией капитала (сбережения) и платежной функцией осуществилось благодаря разделению депозита на текущий счет и сберегательный, срочный депозит.

Чеки

Чек – денежный документ, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Существуют следующие виды чеков;
1. Именные - выписанные на определенное лицо без права передачи.
2. Ордерные - составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту.
3. Предъявительские - по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека.
4. Расчетные - используемые только при безналичных расчетах.
5. Акцептованные - по которым банк дает акцепт, или согласие произвести платеж определенной суммы.

Сущность чека заключается в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа, а также является орудием безналичных расчетов.

Безналичные деньги

В развитых странах с рыночной экономикой большая часть средств обращения приходится на безналичные деньги. Безналичные деньги - записи на счетах в центральном банке и его отделениях, а также вклады в коммерческих банках.

Безналичные деньги по существу не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же они выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед ними.

Электронные деньги

Конец XX века ознаменован переходом к новому виду денег - «электронным». Это стало возможным благодаря массовому выпуску компьютеров, что позволило перейти к электронным платежным переводам.

Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя.

Электронные деньги - это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя.

В основе электронных денег лежит обычное депозитное обращение, основанное на изначальном внесении лицом, совершаемым платеж, определенной суммы кредитных денег.

Следует также различать электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Фиатные обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Нефиатные - являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем.

Электронные деньги постепенно вытесняют чеки и заменяют их кредитными карточками - средством расчетов, замещающим наличные деньги, а также средством получения краткосрочных ссуд в банках.

ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу содержания денег. Единство функций создает представление о деньгах как об особом специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества. Деньги свои функции могут выполнять лишь при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, использовать их в качестве накопления. В развитом товарном хозяйстве деньги выполняют следующие функции: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег.

Функция меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров и услуг. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется его ценой. На рынке цены могут отклоняться вверх или вниз от стоимости (в зависимости от соотношения спроса и предложения). Деньги также используются при регистрации стоимостного выражения какого-либо экономического параметра или записи обязательств.

Функция денег как средства обращения используется в качестве посредника в актах купли-продажи товаров. Для этой функции крайне важны лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар (показатель ликвидность).

Функция денег как средства платежа появилась в связи с развитием кредитных отношений, то есть с возможностью отсрочки платежа. Данную функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных отношениях с финансовыми органами, также при погашении задолженности по заработной плате и пр.

Функцию средства накопления выполняют деньги, непосредственно не участвующие в обороте. Деньги как средство накопления позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции. Чтобы деньги не обесценивались, широко практикуется их накопление в виде золота, иностранной валюты, недвижимости, ценных бумаг.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между экономическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. До XX века роль мировых денег играли благородные металлы (в первую очередь золото в форме монет или слитков), иногда драгоценные камни. В наши дни эту роль обычно выполняют некоторые национальные валюты - доллар США, фунт стерлингов, евро и иена, хотя экономические субъекты могут использовать в международных сделках иные валюты.

В современной рыночной экономике функции денег претерпели видоизменения. Товарно-денежные отношения приобрели всеобщий и глобальный характер. Таким образом, все без исключения товары, услуги, природные и интеллектуальные ресурсы, а также труд и способности людей оцениваются сегодня в денежной форме.

Деньги имеют многовековую историю. Они появились около семи тысяч лет назад и развивались вместе с развитием человеческого общества, оказывая большое влияние на него. Особенно быстрые изменения в обращении денег происходят в последние десятилетия. Необычайно возрастает роль денег в развитии экономики, усложняются формы и виды денег, а это, как справедливо отмечается в отечественных публикациях, усиливает разноголосицу в трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами.

Все разнообразие «денежного мира» можно подразделить, прежде всего, на два типа и две формы, включающие различные виды денег.

К основным типам денег относятся полноценные и неполноценные деньги; к основным формам денег - наличные и безналичные; к основным видам - товарные, металлические, бумажные и виртуальные (электронные). Основная историческая тенденция - трансформация денег - от полноценных к неполноценным, а последних - от наличных к безналичным (виртуальным). Эта главная тенденция в конечном счете означает прогресс в развитии денежного обращения и в то же время усложнение процесса его организации и управления им.

Выше было показано, что природа денег товарная. Они не только обслуживали обмен товаров, но и сами являлись таковыми, причем самыми лучшими для выполнения денежных функций товарами - благородными металлами. Первоначально металлические деньги принимали форму различных орудий труда, затем украшений и, наконец, слитков. Однако возникали трудности в определении веса и качества слитков, т.е. их стоимости. Поэтому государство взяло на себя обязанности по удостоверению чистоты и веса металла и закрепило единую форму слитков в виде монет. Монета представляет собой денежный знак, отчеканенный из металла - золота, серебра, меди, других металлов и их сплавов, удостоверенный штемпелем государства. Имеет лицевую (аверс) и оборотную (реверс) стороны и обрез (гурт). Слово «монета» происходит от названия храма Юноны Монеты, в котором во времена Римской республики находился монетный двор. Чеканка монет зародилась в Лидии предположительно в первой четверти VII в. до н.э.

Чеканка монет ознаменовала завершение формирования полноценных денег. Основным свойством полноценных денег была их способность к саморегулированию в процессе обращения. Они свободно входили (свободная чеканка монет) и свободно выходили из обращения. При избытке полноценных денег в обращении происходило их относительное обесценение (росли цены на товары) и часть денег изымалась в сокровища. При недостатке их относительная стоимость повышалась (снижались цены на товары, владельцам золота было выгодно покупать дешевеющие товары) и деньги возвращались из сокровищ в обращение.

Рубеж XIX-XX вв. - расцвет золотого стандарта. Наряду с полноценными деньгами, уже давно обращались неполноценные деньги. В 1885 г. в 11 промышленно развитых странах металлические деньги составляли только 34% всей денежной массы, в том числе золото - 23%, серебро - 11%, а 66% приходилось на кредитно-бумажные деньги (25% - наличные деньги и 41% - средства на банковских чековых счетах).

Первым видом неполноценных денег были стершиеся монеты, которые обращались наряду с полноценными. Второй вид неполноценных денег - фальшивые монеты. Фальшивомонетничество - сознательное снижение веса монет государством для получения дополнительного дохода. Третий вид неполноценных денег - бумажные деньги, которые впервые появились в Китае на рубеже I и II тысячелетий. В Европе бумажные деньги впервые были выпущены в Швеции (1641), затем во Франции (1701), в России - в 1769 г. при императрице Екатерине Великой.

Поначалу бумажные деньги, выпускаемые государством, разменивались на золото. Но государственные расходы росли значительно быстрее, чем золотые запасы, особенно во время войн, социальных потрясений и стихийных бедствий, и от обмена казначейских билетов на золото пришлось отказаться. Постепенно, особенно в мирное время, государства переходят на финансирование дефицита бюджета не с помощью эмиссии бумажных денег, а посредством выпуска государственных облигаций и казначейских векселей. Произошла трансформация бумажных денег в государственные ценные бумаги (первый вид бумажных денег).

Второй вид бумажных денег - кредитные деньги, возникшие на базе развития кредита. Различают две разновидности кредитных денег:

• 1) небанковские кредитные деньги - векселя небанковских организаций, возникающие на базе коммерческого кредита;
• 2) банковские кредитные деньги: а) банкноты, возникающие на базе банковского кредита (наличные деньги); б) депозиты до востребования (безналичные депозитные деньги).

Вексель , первая разновидность кредитных денег, - письменное безусловное и бесспорное обязательство заемщика об уплате определенной суммы кредитору по истечении указанного срока. Первоначально это были простые долговые расписки (Вавилон, I тысячелетие до н.э.). В XII в. в Италии получили распространение переводные векселя, которые обращались как инструменты замещения полноценных денег в обращении. Однако сфера обращения товарных векселей была весьма ограниченной, как и сфера коммерческого кредитования. Это узкое место весельного обращения было преодолено с переходом к капитализму и появлением банкнот.

Банкнота - вексель на банкира (первые банковские кредитные деньги) - это обязательство банка-эмитента предъявителю. Банкноты выпускались под обеспечение коммерческими векселями, т.е. заменяя их, и тем самым расширяли сферу денежного обращения. Однако и это был лишь промежуточный вид кредитных денег. Дальнейшее развитие кредитования и нарастающий переход от полноценного денежного обращения к обращению неполноценных денег требовали установления государственного денежно-кредитного регулирования и монополизации эмиссий банкнот центральными банками. К концу XIX в. этот процесс был практически завершен.

В XX в. произошла полная демонетизация золота, т.е. утрата золотом функций денег, исключение золота из внутреннего и внешнего денежного обращения. Во внутреннем обращении развитых суверенных государств это произошло в начале 1930-х гг. Из внешнего обращения, т.е. из международных отношений, золото было исключено в 1970-е гг., когда прекратился обмен единственной резервной валюты - доллара на золото. В результате Ямайской реформы мировой валютной системы Международный валютный фонд отменил официальную цену золота и золотые паритеты валют. Сегодня золото еще остается частью золотовалютных резервов. Однако оно может выступать в качестве денег лишь после продажи за конвертируемую валюту.

Вместе с демонетизацией золота происходил процесс дематериализации денег, т.е. переход от наличных и полноценных денег к неполноценным безналичным деньгам. Если к началу XX в. в мире преобладали наличные расчеты, то к началу XXI в. они составляют лишь несколько процентов. А вместе с переходом от полноценных к неполноценным деньгам изменялись и законы денежного обращения.

Различие законов обращения полноценных и неполноценных денег было раскрыто еще К. Марксом. Он писал: «В обращении знаков стоимости все законы действительного денежного обращения выступают перевернутыми и поставленными на голову. В то время как золото обращается потому, что имеет стоимость, бумажные деньги имеют стоимость потому, что они обращаются. В то время как при данной меновой стоимости товаров количество находящегося в обращении золота зависит от его собственной стоимости, стоимость бумажных денег зависит от находящегося в обращении их количества. В то время как количество находящегося в обращении золота увеличивается или уменьшается вместе с повышением или падением товарных цен, товарные цены повышаются или падают, по-видимому, в зависимости от изменения количества бумажных денег, находящихся в обращении. В то время как товарное обращение может поглотить только определенное количество золотой монеты и потому попеременное сокращение или увеличение обращающихся денег представляется необходимым законом - бумажные деньги могут вступать в обращение, по-видимому, в любом количестве. В то время как государство фальсифицирует золотую и серебряную монету и тем самым нарушает функционирование ее в качестве средства обращения, если оно выпускает монету хотя бы на 1 / т грамма ниже ее номинального содержания, оно совершает вполне правильную операцию, выпуская лишенные стоимости бумажные билеты, не имеющие с металлом ничего общего, кроме их монетного названия. В то время как золотая монета, очевидно, представляет стоимость товаров лишь постольку, поскольку последняя сама выражена в золоте или представлена в виде цены, кажется, будто знак стоимости представляет непосредственно стоимость товара».

Таким образом, деньги представляют собой всеобщий стоимостный эквивалент, т.е. измеритель стоимости всех товаров.

Как известно, — историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Поэтому при анализе видов и форм денег, как правило, рассматриваются результаты их эволюции, дифференциация содержания выполняемых общественных работ по функциям. Вместе с тем классификация форм и видов денег различными учеными-экономистами трактуется неоднозначно и представляется дискуссионной. Ряд авторов в качестве классификационного признака форм денег считают полноценные (реальные деньги), которые, в свою очередь, подразделяют на следующие виды: золотые и серебряные слитки, золотые и серебряные монеты, драгоценные камни и неполноценные деньги, которые подразделяются на следующие виды: субституты денег (банкноты центрального банка, монеты, казначейские билеты, средства на счетах до востребования в банках) и суррогаты денег (чеки, векселя, электронные деньги). Ряд других авторов, классифицируя деньги, подразделяют их по природно-функциональному признаку и выделяют три основных вида денег: товарные деньги (commodity money ), полноценные деньги(full - bodies money ), неразменные деньги(fiat money ). В рамках вида денег выделяются денежные формы. Например, основными формами полноценных денег считаются слитки, монеты, банкноты с полным или частичным покрытием. К неразменным деньгам относятся бумажные, депозитные (векселя, чеки, пластиковые карты и т.д.) и электронные деньги.

Отдельные экономисты виды денег выделяют по разным признакам. Так, в историческом аспекте они различают полноценные металлические и неполноценные деньги. В зависимости от формы выделяют наличные (банкноты, монеты и казначейские билеты) и безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде).

Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги(money ) - инструмент экономических отношений в обществе, являющийся:

• мерой стоимости;
• средством обмена;
• удобной формой накоплений;
• средством платежа и выступающий в форме

Безусловно, это определение — правильное для современных денег. Вместе с тем нельзя отрицать и другое определение денег, обусловливающее эволюцию развития денег и денежного обращения.

Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, служит всеобщим эквивалентом и представляет собой, по определению К. Маркса, «кристаллизацию меновой стоимости». Сущность денег как экономической категории находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры труда.

Исходя из приведенных определений примем следующую классификацию видов и форм денег (табл. 3.1).

Таблица 3.1. Классификация видов и форм денег

Формы денег

Деньги — историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства. В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм (рис. 1.3).

Рис. 1.3. Формы денег

Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.

- это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. К ним относились товары-эквиваленты и металлические деньги.

(медные, серебряные, золотые) имели разную форму: весовую и штучную. Первоначально золото использовалось в естественном виде и принималось в расчетах по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка и самородков. Более развитой формой металлических денег являются специально изготовленные слиточные (пластины, слиточки, слитки, бруски, гривны) и фигурные (кольца, браслеты) деньги. Так, в Древнем Египте применялась система денег-колец разной массы, которая исключала необходимость их взвешивания при уплате за товар.

Для расчетов слитками их взвешивали на весах, при этом часто возникала необходимость делить слитки на более мелкие части. Оформление металлических денег в монеты происходило постепенно. Потребность в универсальном расчетном эквиваленте привела к появлению уже в VIII в. до н.э. стандартизированных слитков с гарантированными массой и составом; некоторые слитки имели зарубки, по которым их было легко делить на части.

Основой исходной монетной формы денег были бобообразные слиточки или овалы строго определенной массы. Первые золотые монеты приписываются парю Лидии Гигесу (VII в. до н.э.). Монеты были одинаковы по массе, размеру и составу сплавов. Постепенно они приобрели удобную для производства и использования округлую форму. Слово «монета» впервые появилось в Риме в 279 г. до н.э. от одного из прозвищ богини Юноны (Juno Moneta- Юнона Предостерегающая). При храме Юноны на Капитолийском холме в Риме был монетный двор государства в античный период. От традиционных слитков монеты отличались более мелкими размерами, а также гарантией их платежеспособности и основных параметров со стороны государства (масса металла и его проба удостоверялись государственным штемпелем). Монеты — более развитая форма металлических денег. Монеты внесли в денежное обращение и денежный счет одно из важнейших новшеств — они имели хождение не по массе, а по номиналу, т.е. в соответствии с тем количеством металла, которое указано на них.

Монеты более поздних этапов денежного обращения имеют установленные законом отличительные признаки — внешний вид и весовое содержание. Большинство монет имеют круглую форму. Лицевая сторона монеты именуется аверс, оборотная — реверс, а обрез называется гурт.

За период с 1816 по 1900 г. большинство стран перешло к золотомонетному стандарту, при котором главная денежная единица государства чеканилась как полноценная и свободно обращающаяся золотая монета. Ее номинал определялся стоимостью содержащегося золота.

Металлические деньги из драгоценных металлов обладают собственной внутренней стоимостью, поэтому обращаются как товар, играющий роль всеобщего эквивалента. Появление знаков стоимости на этапе развития монетного обращения было вызвано объективной необходимостью:

1. при постоянном расширении товарооборота золотодобыча не могла быть расширена аналогичным образом. Монетное обращение требовало большого расхода драгоценных металлов — золота и серебра. Их накопление в стране зависело от уровня добычи этих металлов, состояния торговли с другими странами, обеспечивающего приток или оггок монет. Возможность того или иного государства расширить монетное обращение была ограниченной. Вместе с тем по мере развития общественного производства и товарно-денежных отношений для продажи возрастающей массы товаров и услуг требовалось, соответственно, большее количество денег и, как следствие, благородных металлов;

2. обращение золотых монет связано с высокими издержками по обслуживанию денежной системы, которые включают следующие затраты:

• • на добычу золота и чеканку монет;
  • на транспортировку и хранение монет;
  • на изъятие изношенных монет из обращения и замену их новыми (полноценными).

Потери от стирания монет составляли значительную величину. Так, в 80-х годов XIX в. страны, имевшие золотое обращение, ежегодно теряли 700-800 кг золота. Естественный физический износ монет часто дополнялся их умышленной порчей, что приводило к уменьшению массы денежного металла, являющегося элементом национального богатства, и это обусловливало необходимость изъятия неполновесных монет из обращения и их замены;

3. по мере расширения товарооборота возрастает не только общая сумма денежных платежей, но их разовый (единичный) размер. С укрупнением величины платежа выявляется один из существенных недостатков монетного обращения — неадекватная масштабам платежей портативность металлических денег, приводившая к значительным издержкам, связанным с перемещением значительной массы металла в виде монет для совершения денежных расчетов;

4. монетное обращение не обладало необходимой эластичностью, т.е. способностью быстро расширяться и сокращаться в соответствии с изменчивыми потребностями товарного обращения;

5. изготовление монет из золота и серебра ограничивало потребление этих металлов в промышленном производстве и на другие цели;

6. обращение денег в форме монет из золота, серебра, меди позволяло государству извлекать доход от монопольного права чеканки монет — монетной регалии. Уменьшение пробы и массы металла в монете при ее неизменном номинальном выражении являлось распространенным способом получения дополнительного эмиссионного дохода и пополнения государственной казны.

Вышеперечисленные факторы, сопутствующие монетному обращению, обусловили появление и поступление в каналы денежного обращения знаков стоимости. Заменители действительных денег - знаки стоимости - это бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, изготовленная из специальных денежных сплавов; это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.

Бумажные деньги не имеют самостоятельной стоимости; государство присваивает им принудительный курс, и, таким образом, они имеют представительную стоимость. На этой основе бумажные деньги выполняют функцию покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является государство либо непосредственно в лице казначейства, либо косвенно через центральный банк (в данном случае осуществляется кредитование государства). Эмитируя в оборот бумажные деньги, государство обеспечивает себе получение эмиссионного дохода — разницы между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска. Цель эмиссии — финансирование государства, покрытие бюджетного дефицита.

История появления бумажных денег, или знаков стоимости, связана с использованием кожаных денег. В I в. до н.э. в Китае появились деньги из шкур белых оленей. Поскольку все белые олени принадлежали императору, то только им могло быть принято решение об изготовлении этих денежных знаков. Первые как таковые бумажные деньги, как и бумага, также были изготовлены в Китае. Исторические свидетельства о существовании таких денег представлены в XIII в. итальянским путешественником Марко Поло. Бумажные деньги печатали во времена правления династии Юань, они были главным средством денежного обращения. В Северной Америке и Западной Европе бумажные деньги (денежные знаки) стали выпускать в XVII-XVIII вв.

В России эмиссия бумажных денег (ассигнаций) впервые началась в 1769 г. Ассигнации использовали для выплаты жалованья государственным служащим, государственных закупок продовольствия. В целях организации обращения ассигнаций был создан специальный Государственный ассигнационный банк. Позднее выпускались иные формы бумажных денег — билеты государственного казначейства, совзнаки. Традиционно эмиссия бумажных денег возрастает в период войн, экономических кризисов, социальных конфликтов, когда от государства требуются высокие затраты финансовых ресурсов. Примером может служить выпуск денег в целях покрытия бюджетного дефицита в форме кредитов Центрального банка РФ Правительству РФ.

Бумажные деньги неустойчивы по своей природе и легко обесцениваются. Причины неустойчивости бумажных денег:

• они практически лишены внутренней стоимости и не могут выполнять функции сокровища. Следовательно, отсутствует механизм изъятия излишка бумажных денег из каналов денежного обращения в форме образования сокровищ;
• существование возможности избыточного выпуска в обращение;
• упадок доверия к правительству;
• неблагоприятный платежный баланс страны.

Связаны с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой или отсрочкой платежа (в кредит). Кредитные деньги возникают из производства и кругооборота капитала, когда денежный капитал принимает форму кредитных денег. Различают несколько разновидностей кредитных денег, системная характеристика которых представлена на рис. 1.4.

Рис. 1.4. Разновидности кредитных денег

Долговые расписки были первыми долговыми инструментами, использовавшимися в качестве средства платежа, которые создали основу последующего вексельного обращения. Депозитарные расписки применялись как заместители действительных денег в металлических денежных системах, когда монеты из драгоценных металлов сдавали на хранение в банк или депозитарную кассу, а взамен владелец получал депозитарную расписку, разменную на полноценные монеты.

Вексель - это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Вексель характеризуется следующими особенностями:

• абстрактностью — отделен от сделки, которая лежит в его основе;
• бесспорностью — обязательность платежа по векселю реализуется с помощью механизма протеста векселя.

Наличие таких особенностей обусловливает выполнение векселем в определенных условиях платежных функций. Передача векселя как платежного средства осуществляется с помощью передаточной надписи - индоссамента . Дополнительные возможности обращения возникают при наличии акцепта векселя (письменного согласия об оплате) и аваля (поручительства по векселю).

Но вексель как платежное средство имеет ограниченное использование, поскольку:

• суммы векселей, сроки платежей по ним не всегда удовлетворяют потребностям платежного оборота;
• вексель обслуживает, как правило, только оптовую торговлю, так как имеет крупную вексельную сумму;
• в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг участников, уверенных в платежеспособности лиц, обязанных по каждому конкретному векселю.

Правовая основа вексельного обращения в настоящее время — Женевские вексельные конвенции 1930 г. и Закон РФ от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе».

Что понимается под видом денег?

Каждая форма рыночной экономики рождает адекватные ей виды и формы денег. При этом следует учесть, что хозяйственная система включает в себя три несводимых друг к другу компоненты: вещи, отношения, информацию. Доминирование одной из компонент приводит к преобладающему влиянию особых видов и форм денег (товарных, номиналистических, цифровых).

При классификации видом денег называется подразделение денег с учетом их социально-экономической природы. В рамках каждого вида различаются подвиды, объединяющие многообразные формы денег. С одной стороны, характеристика видов денег предполагает обращение к готовым результатам их эволюции, с другой — полное определение сущности видов может быть отражено лишь в развитии, т.е. как последовательный переход от одного вида к другому. В связи с этим могут возникать различные переходные виды и формы денег.

В процессе классификации, прежде всего, следует выделять такие виды денег, как полноценные и неполноценные. При этом основное внимание уделяется характеристике внутренней природы денег. Деньги могут представать в виде наличности, наличных денег (в облике денежных знаков) и в безналичном виде (в виде записей по счетам). Видовая классификация впоследствии позволяет полнее раскрыть многообразие форм денег.

Какие деньги являются полноценными?

К полноценным деньгам относятся такие, которые обладают покупательной способностью, адекватной их внутренней стоимости. Подвидами полноценных денег являются товарные и металлические деньги.

Товарные деньги представляют собой реальные товары, выступающие в качестве всеобщего товара-эквивалента. Стихийный выбор реального товара, используемого в качестве денег, обусловливался универсализацией его потребительной стоимости.

Металлические деньги представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла. Валютный металл — материал основной денежной единицы (медь, серебро, золото).

Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, включающей такие внутренние свойства, на основе которых формируется их покупательная способность. Величина внутренней стоимости полноценных денег определяется условиями их воспроизводства.

Какие деньги являются неполноценными?

Эволюция видов денег приводит к последовательному замещению их товарной стоимости стоимостью представительной, а представительной стоимости — доверительной стоимостью.

Неполноценные деньги — это такие деньги, которые не обладают внутренней товарной стоимостью. Они могут быть разделены на два подвида: обеспеченные и необеспеченные деньги.

Обеспеченные (товарами, валютными металлами) неполноценные деньги являются представителями полноценных денег (часто их определяют как кредитные деньги, разменные деньги). Они имеют покупательную способность не вследствие собственной товарной стоимости, а вследствие того, что обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость — мера покупательной способности, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие возможности обмена на полноценные деньги.

Необеспеченные деньги не имеют товарного обеспечения, не обмениваются на валютные металлы по твердо установленному курсу (часто их определяют как неразменные деньги). Они являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним хозяйствующих субъектов. Современные наличные денежные знаки (бумажные деньги и монеты) всех государств мира не обеспечены ничем, не являются ни долговыми, ни кредитными обязательствами их эмитентов. Их обращение в хозяйственной системе и платежеспособность предопределяются доверительной стоимостью. Доверительная стоимость — это мера покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема в качестве средства платежа со стороны государства.

Мера замещения покупательной способности необеспеченных платежных требований, т.е. единство качественной и количественной определенности денег, — это мера, в какой государство способно выставить свои платежные требования, сохраняя стабильность их покупательной способности и поддерживая в роли денег, неразменных на полноценные деньги, и определяется законом количества денег, необходимого для хозяйственного оборота.

В условиях глобализации мировой экономики важнейшим проявлением доверительной стоимости необеспеченных денег становится валютный курс.

Что такое фидуциарные деньги?

В зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков они подразделяются: а) на фидуциарные и б) денежные суррогаты.

Фидуциарные деньги — такой вид денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством. Современные деньги являются символическими, декретированными, т.е. они способны выполнять функции денег лишь постольку, поскольку государство обеспечивает и гарантирует их своим авторитетом и властью. Например, п. 1 ст. 75 Конституции России гласит: «Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются».

Противоположностью фидуциарных денег являются денежные суррогаты.

Что понимается под денежными суррогатами?

В тех ситуациях, когда покупательная способность необеспеченных квартальных денег резко понижается, обмен на иностранную валюту не поддерживается, к хозяйственному обороту подключаются денежные суррогаты. Денежные суррогаты — такой вид денег, которые обладают внутренней, представительной или доверительной стоимостью, но обращение которых не имеет законных оснований в национальной экономике.

Формы денежных суррогатов можно классифицировать следующим образом:

Иностранные (иностранная валюта в случае законодательного запрета на ее обращение внутри страны);

Национальные (казначейские обязательства, налоговые льготы, региональные «деньги» и др.);

Коммерческие (финансовые векселя, расписки и др.);

Прочие (талоны, бутылка водки, пачки сигарет, жетоны метро и т.д.).

Что такое форма денег?

Если в основе выделения видов денег лежит развитие их содержания, то в основе разграничения различных форм денег лежат различия в наборе выполняемых и доминирующих функций. Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Различают наличные и безналичные формы денег.

Наличные формы денег — это денежные знаки, имеющие чувственно воспринимаемое символическое выражение. Денежные знаки могут относиться и к полноценным, и к неполноценным видам денег.

Наличные формы денег могут быть:

1) товарными;

2) металлическими;

3) бумажными.

Безналичные формы денег — это приходно-расходные записи по определенным счетам. Ранее такие записи осуществлялись на бумажных носителях, с изменениями в технике и технологиях банковского дела их стали осуществлять на электронных носителях. Эти записи получили название цифровых денег. Движение безналичных денег обслуживают различные платежные инструменты. Платежный инструмент — это документ, позволяющий его держателю перемещать безналичные деньги при совершении платежей. Примерами платежных инструментов могут служить чеки, банковские пластиковые карты.

Какие формы товарных денег существовали исторически?

Большинство видов денег, использовавшихся на ранних стадиях развития общества, представляли собой товарные деньги в форме вещных денежных знаков.

Можно выделить следующие основные формы товарных денег:

Анималистические (от лат. animal — животное), в состав которых включаются животные и изделия из них. К этому подвиду товарных денег относились скот, меха, ракушки, кораллы и т.д.;

Гилоистические (от греч. hyle — вещество), в состав которых включаются полезные ископаемые и металлы. К этому подвиду товарных денег относились драгоценные камни, янтарь, металлы, соль и т.д.;

Вегетабилистические (от лат. vegetabilis — растительные), в состав которых включаются растения и их плоды. К этому подвиду относились плоды деревьев, зерно, листья, брикеты чая, листья табака и т.д.

Какие формы металлических денег существовали исторически?

Металлические деньги — разновидность товарных денег, они представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла (железа, меди, бронзы, серебра, золота). Валютный металл — материал, из которого изготавливается денежный знак, символизирующий основную денежную единицу.

Формы металлических денег можно подразделить на:

Первичные, данные природой (золотой песок, самородки);

Вторичные, подвергшиеся обработке (слитки, символические орудия труда, монеты).

Монета — слиток из денежного металла единой формы, фиксированного веса и определенного достоинства. Лицевая сторона монеты называется аверс (от франц. avers — решка, решетка); оборотная сторона — реверс (от франц. revers — орел); ребро — гурт (от нем. Gurt — ремень, пояс).

В каких формах исторически существовали бумажные деньги?

Исторически первые бумажные деньги стали печатать в Китае. Они были серо-черного цвета из бумаги тутового дерева, имели надпись: «Билет государственного банка империи Мин, обращается во все времена». О них упоминал итальянский путешественник Марко Поло, посетивший в 1286 г. Пекин. Бумажные деньги просто поразили его воображение: «...Про великого хана сказать можно — алхимию он знает вполне... Изготавливается по его приказу такое множество этих денег, что все богатство в свете можно ими купить. Все его подданные повсюду, скажу вам, охотно берут в уплату эти бумажки, потому что, куда они ни пойдут, за все они платят бумажками — за товары, за жемчуг, за драгоценные камни, за золото и за серебро: на бумажки все могут купить и за все ими уплачивать...». В 1620 г. обращение бумажных денег вследствие резкого обесценения было запрещено.

Бумажные денежные знаки можно классифицировать: а) на банковские билеты; б) казначейские билеты.

Историческими предшественниками бумажных денег были векселя. Вексель (от нем. Wechsel) — ценная бумага строго установленной формы, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму. Вексель может быть ордерным (на предъявителя) или именным. Передача прав по векселю происходит путем совершения специальной надписи — индоссамента.

Банковский билет, банкнота (англ., banknote — банковский билет, вексель банка) — бумажный денежный знак, беспроцентный кредитный билет, выпускаемый эмиссионным банком. Банкноты с полным покрытием разменивалась на золото в неограниченном количестве; лимитом эмиссии являлся золотой запас банка. Банкноты без покрытия не имели обеспечения, размен на полноценные деньги не производился. Право эмиссии дополнительных денежных знаков, сохранялось за государственным банком и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения. Свойствами современных банкнот являются: а) необеспеченность; б) принудительность номинала; в) беспроцентность.

Казначейские билеты — бумажные денежные знаки обычно небольшого номинала, выпускаемые государственным казначейством. Казначейские билеты — дети нужды. Их эмиссия вызывалась чрезвычайными обстоятельствами, требующими неотлагательного покрытия государственных расходов, поэтому не имела обеспечения драгоценными металлами, им, в отличие от банкнот, не гарантируется обмен на золото.

После крушения золотого стандарта различие между банкнотами и казначейскими билетами исчезло.

Что такое эмиссионный доход, или сеньораж?

Выпуск неполноценных денег в оборот называется эмиссионным доходом, или сеньоражем. Он исчисляется как разность между номиналом выпущенных денег и расходами на их производство.

Сеньораж не следует смешивать с родственным ему понятием «инфляционный налог». Экономическая и военная мощь, гегемония США во многом держится за счет эмиссии доллара в качестве мировой резервной валюты и присвоения глобального сеньоража, размер которого составляет около полутриллиона долларов в год, что позволяет финансировать военные расходы за счет остального мира. В России величина сеньоража оценивается в сумме от 15 до 30 млрд. долл., в год.

Что такое цифровые деньги?

Факт появления цифровых денег показывает: новая информационная экономика порождает новые формы денег. Термин «цифровые деньги» (электронные денежные средства) отражает, с одной стороны, формирование информационной экономики, с другой стороны, применение современной электронной техники и развитие технологий расчетов в банковском деле. Их покупательная способность определяется информацией о стоимости тех товаров, которые включаются, перемещаются или покидают сферу воспроизводства в обмен на эти деньги.

К цифровым деньгам относятся интернет-деньги и электронные деньги, существующие в платежах, осуществляемых в режиме реального времени. По своей сути, в современных условиях цифровые деньги — это разновидность частных денег, эмитируемых специальными кредитно-финансовыми институтами. Частные деньги (в отличие от общегосударственных, обслуживающих народнохозяйственный оборот) создаются частными юридическими и физическими лицами с целью осуществления платежей, связанных с частными потребностями в рамках обособленного хозяйственного оборота.

Согласно Федеральному закону № 161 ФЗ «О национальной платежной системе», электронные денежные средства — это такие денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

Таким образом, цифровые деньги характеризуют такие обязательства эмитента в денежном виде, которые:

а) фиксируются и хранятся исключительно с использованием электронных средств платежа;

б) учитываются на специально открываемых счетах;

в) принимаются в качестве средства платежа другими (помимо эмитента) организациями.

Не являются электронными денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.

Сколько функций выполняют деньги?

Отнюдь не сущность, как это часто утверждается, а цели использования денег гражданами, организациями, государствами раскрываются через их функции. Функции денег — это направления применения денег с учетом свойств видов и форм денег.

Какие именно функции, или работы, выполняют деньги? Самые разнообразные: не только экономические, но и политические, идеологические, информационные. Например, в древности отчеканенный на монете портрет императора информировал о том, кто является правителем страны. Часто с восшествием на престол нового властителя монета, как эмблема верховной власти, перечеканивалась. Эмиссия наличных денег, взятая сама по себе, была и остается свидетельством суверенной политической власти, поэтому на денежных знаках помещаются гербы государств, их союзов. Общественные дискуссии, ведущиеся в ряде западноевропейских стран о последствиях вступления в зону евро, рассматриваются противниками этой меры в качестве потенциальной возможности для ущемления национальных интересов.

Следует отметить, что в различные исторические эпохи, существенно различающиеся идеологической надстройкой, доминирующая роль может принадлежать разным функциям. Так, в период господства феодальных отношений деньги обладали «в гораздо меньшей мере общественной функцией, чем чисто политической: они служили для уплаты налогов и добывались главным образом грабежом».

В зависимости от объективно присущих свойств различные виды и формы денег выполняют различное число функций.

В отечественной традиции — выделять полный набор экономических функций, выполняемых полноценными деньгами в развитом товарном хозяйстве:

1) мера стоимости товарных форм богатства;

2) средство обращения товаров;

3) средство накопления;

4) средство платежа;

5) мировые деньги, средство международных расчетов.

При таком подходе деньги рассматриваются как непрерывно развивающееся явление, они не останавливаются в своей социальной и естественной эволюции.

Во всех вариантах следует учитывать принцип: функции денег рождаются и закрепляются в деловом обороте общественными потребностями. Если какие-либо функции теорией не учтены, то не рассмотрены и связанные с ними общественные потребности в деньгах.

Как деньги выполняют функцию измерения цен товарных форм богатства?

Деньги не создают цен товаров, они служат для их измерения. В процессе измерения цен товаров деньги предстают как мера стоимости, масштаб цен и средство счета.

Цена — это денежная мера товара. Функцию меры товарных цен деньги выполняют идеально, т.е. как мысленно представляемые. Иными словами, достаточно просто знать, что есть определенные денежные знаки, и цена товара будет определена.

Как следует из формулы, цена товара зависит от двух моментов: свойств самого товара и цены денежного материала. С повышением цены на драгоценный металл цены товаров понижаются, с понижением цены на него цены товаров возрастают. Поэтому открытие новых богатых месторождений золота неоднократно приводило к мировым «революциям цен».

С целью устранения необходимости постоянного индивидуального определения цены денежного металла при каждой сделке сначала отдельные купцы, а впоследствии государство, отливают равновесные слитки и ставят на них печать, символизирующую общественную гарантию соответствия веса и номинала. Таким образом, слитки превращаются в металлические монеты. Со временем установление масштаба цен и чеканка монет становятся монополией государства, сами монеты обретают «национальный мундир». Масштаб цен — это законодательно установленный номинал основной денежной единицы.

Если в период до монетного обращения денежный материал принимался по весу, то монеты берут в обмен на товар по наименованию.

Появление монет — важнейший шаг в направлении перехода от денег «по весу» к деньгам «по счету».

В чем состоит различие между деньгами как мерой стоимости и деньгами в роли масштаба цен? Функцию меры стоимости деньги выполняют объективно, независимо от воли публичной власти. Масштаб цен — плод законодательной деятельности публичной власти. Результатом выполнения деньгами функции меры стоимости является цена товара. Результатом денег как масштаба цен является денежная система.

Введение масштаба цен превращает деньги в универсальное средство счета цен. Масштаб цен предшествуют счету, составляет его исходный пункт. В чем состоит различие между измерением цен и со считыванием цен? При измерении цен сопоставляют два каких-либо объекта, из которых один принят за единицу, а в другом, по умолчанию, эта единица повторяется. При подсчете наблюдают, сколько раз повторяется то, что принято за единицу счета.

Как деньги выполняют функцию средства обращения товаров?

Деньги являются орудием товарного обмена, «перевозочным средством торговли». Развитие товарного обмена приводит к тому, что в него вклинивается посредник.

Таким образом, обмен распадается на два самостоятельных одновременно совершаемых дополняющих друг друга акта:

1) товар вступает в сферу обращения, идет превращение товара в деньги путем его продажи: Т — Д;

2) совершается обратное превращение денег в товар, покупка на вырученные деньги полезного блага, в результате чего товар уходит в сферу потребления: Т — Д.

Как измеритель цен деньги — идеальная мысленно представляемая форма. Как средство обращения — это уже реальность, которой расплачиваются. Появление денежного посредника при обмене товаров преобразует обмен в товарное обращение. Товарным обращением называется обмен товаров посредством денег.

Деньги в функции средства обращения имеют не только качественную, но и количественную определенность.

Она зависит от ряда факторов:

а) движения товарных цен;

б) массы обращающихся товаров и количества заключаемых сделок;

в) массы обращающихся денег;

г) скорости обращения денег.

В ходе товарного обращения происходит разрыв между покупкой и продажей товаров во времени, пространстве, индивидуальных действиях. Товаропроизводитель может продать товар сегодня на одном рынке, но вследствие отсутствия времени, лености или болезни, иных причин купить полезное для себя благо через неделю, месяц, год на рынке, территориально расположенном в ином регионе, в иной стране. Эволюция товарного обмена в товарное обращение порождает возможность товарных кризисов, задержек в реализации.

Первые две экономические функции денег — мера стоимости и средство обращения — являются исторически первыми и основными, т.е. необходимыми и достаточными для определения товара в качестве денег. Они помогают раскрыть остальные функции.

Как деньги выполняют функцию средства накопления?

Качественное отличие денег от всех видов и форм товаров состоит в том, что они не исчезают в потреблении. В процессе использования деньги сохраняют свою стоимость, т.е. становятся средством сохранения и накопления покупательной способности.

Отметим, функция денег как средства накопления прямо противоположна функции денег как средства обращения.

После реализации товара обладатель денежной выручки не обратил ее в новый товар, деньги «выпали в осадок», ушли из обращения, стали средством накопления.

Почему деньги в принципе могут выполнять данную функцию? Потому что они — признаваемый обществом залог, дающий право на превращение денег в товары в будущем в любой момент. Выполнение деньгами функции средства накопления обусловлено потребностями в расширенном общественном воспроизводстве, дорогостоящем потреблении, страховании. Так, мелкий товаропроизводитель, желая расширить дело, купить более совершенные орудия труда, должен прибегнуть к накоплению. В результате в определенный период времени он реализует свои товары, не покупая чужих. Приобретение жизненно важных предметов потребления длительного пользования, имеющих значительную ценность, например жилья, также требует накопления изрядной суммы денег. С расширением товарного хозяйства, превращением его в непрерывно воспроизводящуюся систему отношений возникает необходимость создания страховых запасов не в натуральном виде, а в более компактном и универсальном денежном облике. Средством решения названных многообразных проблем становится накопление денег. Деньги в качестве средства накопления создают стихийный механизм регулирования денежного обращения.

Как деньги выполняют функцию средства платежа?

Платежом называется движение денег, независимое от движения товаров, однонаправленное, без компенсации.

Иными словами, идет просто перечисление (трансферт) денег. Примерами платежей служат выдача пенсий, стипендий, заработной платы, оплата налогов, кредитов и штрафов, предоставление займов. Для этих целей предназначены не только традиционные реальные деньги. Развитие такой функции денег как средства платежа приводит к появлению их новых форм. В современных условиях в качестве платежных средств выступают самые разнообразные долговые обязательства: переводные векселя, банкноты, банковские кредитные карточки, чеки. Значение новейших форм платежных средств определяется тем, что они сокращают время расчетов. Отметим, что иногда в качестве самостоятельной выделяют функцию денег как ссудного (кредитного) средства.

Чем отличается функция денег как средства обращения от функции денег как средства платежа? При продаже товара деньги — мимолетный посредник, при платежах — самостоятельный объект, а самостоятельность порождает исключительность. В условиях товарного обращения решающее влияние на заключение сделки оказывает привлекательность товара: тот, кто обладает хорошим товаром, будет располагать и деньгами. С появлением системы платежей деньги резко повышают свой общественный статус. Тот, кто имеет деньги, находит любой товар. В итоге частная система расчетов в виде платежей создает общую монетарную систему. Отметим, что в придании особого значения функции денег как средства платежа заключается исток всех монетаристских концепций.

Как деньги выполняют функцию мировых денег?

Функционирование денег в обороте между государствами и между иностранными подданными делает их мировыми деньгами.

Мировые деньги функционируют в качестве:

Интернационального средства платежа, причем данная функция является преобладающей. Это объясняется тем, что международная торговля строится либо на предоплате, либо на кредитовании;

Средства учета торгового и платежного баланса страны;

Глобального покупательного средства;

Средства сохранения и накопления глобальной покупательной способности, особенно в тех случаях, когда речь идет о вывозе финансовых ресурсов за границу.

Таким образом, данная функция носит своего рода интегральный характер.

Деньги, включенные в международные экономические отношения, называются валютой. В ее структуре выделяется национальная и иностранная валюта.

В соответствии с нормативными актами в состав национальной валюты Российской Федерации включаются:

а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка России и монеты;

б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации;

в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами страны на основании соглашения, заключаемого Правительством и Центральным банком России с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории соответствующего государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства.

Иностранная валюта представляет собой:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Чтобы выйти за пределы сферы национального обращения, необходимо преобразовать национальные денежные знаки в международно признанную валюту. Валюта, которой отдают предпочтение при международных расчетах и которая способна обращаться в любую другую национальную валюту, называется свободно используемой или свободно конвертируемой валютой.

В результате создания рынка валют возникает такое понятие, как «валютный курс». Валютный (обменный) курс — это характеристика мировых денег, представляющая собой количественную пропорцию обмена национальной валюты на валюту другой страны.

Какова роль денег в условиях товарного хозяйства?

Деньги во всех видах и формах — продукт материальной и духовной культуры; вне общества, базис которого составляет товарное хозяйство, они ничто. Так, золото может стать или не стать монетой, а бумага — банкнотой.

«Во все времена и при всех обстоятельствах деньги были подчас единственным средством для достижения самых наитруднейших задач. За деньги продавались должности и люди. За деньги можно было купить себе графский титул и всякие удивительные возможности. Например, можно было позавтракать с царем или с царицей, если, скажем, пожертвовать крупную сумму на что-нибудь такое полезное. В общем, все двери и сердца раскрывались перед этим. И провокаторы продавали остатки своей совести. И все вообще продавалось. И деньги были, так сказать, форменным образом вместилищем всякой человеческой пакости. И нередко самые темные дельцы, имея деньги, всплывали на поверхность государственной жизни и распоряжались судьбами целого государства», — отмечал М. М. Зощенко.

В условиях товарного хозяйства деньги способствуют:

а) разрешению заложенного в товаре противоречия между потребительной и меновой стоимостью и созданию сферы денежного обращения;

б) формированию основ кредитной сферы отношений;

в) аккумуляции и перераспределению денежных ресурсов через различные фонды, созданию особой системы финансовых отношений;

г) стимулированию эволюции социальных отношений, формированию капиталистических отношений;

д) развитию сферы управления экономикой на всех уровнях, учету результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом;

е) совершенствованию управления национальной экономикой, средству реализации денежно-кредитной политики государством.

«Бытописания всех веков свидетельствуют, что благоденствие народов тесно сопряжено с наукою управления деньгами, — писал Н.С. Мордвинов. Из всех действующих в государственном составе сил первейшею признать должно денежную. Она творит и умножает изобилие и богатство внутри, она ограждает безопасность извне. Деньги питают труд, промышленность, науки, крепят и распространяют общественные и прикосновенные к ним связи. Деньги изощряют оружие, дают крылья флотам, шествие воителям, и песнь победная стяжается златом».